Riscatto laurea agevolato 2026: simulatore costo INPS e quando conviene davvero

Hai finalmente la tua laurea in tasca e qualcuno ti ha parlato di “riscatto della laurea agevolato”. Il concetto suona bene — trasformare gli anni universitari in contributi previdenziali — ma la domanda che ogni neo-laureato si pone è sempre la stessa: quanto costa, come si calcola e, soprattutto, conviene davvero farlo? Nel 2026 il costo del riscatto agevolato è fissato a 6.208,95 euro per ogni anno di corso da riscattare, con una detrazione IRPEF del 50% distribuita in cinque anni. Questa guida risponde a ogni aspetto operativo con dati ufficiali INPS.

Il riscatto della laurea non è un’operazione per tutti. Dipende dall’età in cui ci si è laureati, dalla velocità con cui si è entrati nel mercato del lavoro, dall’aliquota marginale IRPEF e dall’obiettivo pensionistico che si vuole raggiungere. Questa guida ti fornisce gli strumenti per capire se, nel tuo caso specifico, l’operazione ha senso — o se ci sono alternative migliori.

Cos’è il riscatto della laurea agevolato

Il riscatto della laurea è un istituto previdenziale che consente di trasformare il periodo degli studi universitari — altrimenti “vuoto contributivo” — in anni di contribuzione INPS. In pratica, pagando una somma all’INPS, quegli anni vengono accreditati sulla propria posizione assicurativa e concorrono al raggiungimento dei requisiti pensionistici.

Esistono due forme di riscatto:

• Riscatto ordinario: il costo è calcolato sull’aliquota contributiva IVS (generalmente il 33%) moltiplicata per la retribuzione imponibile dell’anno precedente. Il costo varia quindi in base al reddito ed è generalmente più alto del riscatto agevolato.
• Riscatto agevolato (introdotto dal Decreto-legge n. 4/2019): il costo è fisso, calcolato sul minimale contributivo INPS, indipendentemente dal reddito del richiedente. È questa la forma che conviene quasi sempre ai neo-laureati.

Il riscatto agevolato è riservato a chi si trova interamente nel sistema contributivo: in pratica, a chi non aveva contributi INPS versati prima del 1° gennaio 1996. Chi ha iniziato a lavorare prima di quella data potrebbe avere una posizione mista e deve verificare individualmente con l’INPS la quota riscattabile in forma agevolata.

Quanto costa nel 2026: il calcolo esatto

Il costo del riscatto agevolato è aggiornato ogni anno dall’INPS in base al minimale contributivo. Per il 2026 il costo per ogni anno di corso da riscattare è pari a 6.208,95 euro.

Questo importo è fisso e non dipende dal reddito, dall’ateneo frequentato, dalla tipologia di laurea o dall’anno in cui ci si è laureati. Ecco i costi totali per le durate legali più comuni:

Nota: i costi si riferiscono agli anni legali del corso, non agli anni effettivamente frequentati. Se hai impiegato 4 anni per completare un percorso magistrale da 2, puoi riscattare al massimo i 2 anni legali.

Il pagamento può avvenire in un’unica soluzione (con sconto) oppure a rate mensili. La rateizzazione non comporta interessi aggiuntivi.

Fonte: INPS — Simulazione del riscatto di laurea

Detraibilità al 50%: come funziona davvero

Il riscatto agevolato beneficia di una detrazione IRPEF del 50% sull’importo versato, suddivisa in cinque quote annuali di pari importo. Si tratta di una detrazione diretta dall’imposta lorda (non di una deduzione dal reddito), il che la rende particolarmente vantaggiosa.

Esempio pratico

Supponiamo di voler riscattare 5 anni di laurea (percorso triennale + magistrale) al costo lordo di 31.044,75 €:

• Detrazione IRPEF del 50% = 15.522,38 €
• Distribuzione in 5 anni: 3.104,48 € di detrazione per anno fiscale
• Costo netto effettivo: 15.522,38 €

Se paghi in un’unica soluzione, la detrazione si applica comunque in modo frazionato negli anni successivi. Se invece scegli la rateizzazione mensile in coincidenza dei 5 anni, la detrazione annuale compensa in parte la rata. In entrambi i casi il vantaggio fiscale è identico in valore assoluto.

Come usare il simulatore INPS

L’INPS mette a disposizione due strumenti ufficiali e gratuiti per calcolare il costo del riscatto della laurea:

1. Simulatore sul portale INPS

Disponibile all’indirizzo ufficiale INPS — Simulazione del riscatto di laurea, questo strumento calcola il costo del riscatto ordinario sulla base della posizione contributiva e reddituale individuale. Per il riscatto agevolato il calcolo è standardizzato (anni da riscattare × 6.208,95 €) e non richiede dati reddituali.

2. Simulatore diretto

Il simulatore più specifico, accessibile tramite serviziweb2.inps.it/AS0207/SimCalPrePen/riscatto/, consente di effettuare un calcolo più personalizzato inserendo i dati contributivi della propria carriera.

Come calcolare autonomamente il costo agevolato

Per il riscatto agevolato il calcolo è semplice:

Esempio: riscatto di 3 anni di laurea triennale
Costo lordo: 3 × 6.208,95 = 18.626,85 €
Costo netto (dopo detrazione): 9.313,43 €
Detrazione annua per 5 anni: 1.862,69 €/anno

Quando conviene e quando non conviene

Il riscatto della laurea agevolato non conviene a tutti. L’analisi di convenienza dipende da variabili individuali che solo una simulazione personalizzata può quantificare con precisione. Tuttavia, è possibile identificare i profili per cui conviene e quelli per cui il beneficio è marginale o nullo.

Conviene a chi:

• Si è laureato entro i 25 anni (triennale) o i 27 anni (ciclo magistrale) e ha iniziato a lavorare subito dopo
• Ha un’occupazione stabile con contributi INPS continuativi
• Punta alla pensione anticipata ordinaria e ha bisogno di incrementare gli anni di contribuzione
• Ha un’aliquota marginale IRPEF elevata (al 35-43%), che massimizza il beneficio della detrazione del 50%
• Dispone della liquidità necessaria o può accedere a una rateizzazione sostenibile

Conviene meno o non conviene a chi:

• Si è laureato dopo i 30 anni: il riscatto non anticipa la pensione in modo significativo perché prevale il requisito anagrafico (pensione di vecchiaia a 67 anni)
• Ha una carriera contributiva discontinua (contratti a termine, periodi di disoccupazione frequenti)
• Ha un reddito basso e un’aliquota IRPEF marginale ridotta: il vantaggio della detrazione si riduce
• Non ha chiaro l’obiettivo pensionistico: senza un piano previdenziale definito, il riscatto rischia di essere una spesa non ottimizzata

Quale pensione anticipata si raggiunge

Il riscatto della laurea agevolato può contribuire al raggiungimento di diverse forme di uscita anticipata dal lavoro. Nel 2026 i requisiti principali sono:

Per la pensione anticipata ordinaria, che richiede oltre 42 anni di contributi per gli uomini (41 anni e 10 mesi per le donne), il riscatto di 5 anni può fare la differenza tra uscire a 60 anni o dover aspettare fino a 65. La convenienza economica dell’anticipo pensionistico va calcolata però anche in termini di assegno: l’assegno ridotto in anticipo per più anni potrebbe valere meno del totale percepito con un assegno più alto ma per meno anni.

Fonte: FISCOeTASSE — Riscatto laurea 2026: quanto costa, come funziona e quando conviene

Come fare domanda all’INPS

La domanda di riscatto della laurea agevolato si presenta esclusivamente per via telematica tramite il portale INPS, accedendo con SPID, CIE o CNS. Il percorso è:

1. Accedi a inps.it con le tue credenziali digitali
2. Nella sezione “Servizi online” cerca “Riscatto laurea”
3. Seleziona la tipologia di laurea e gli anni da riscattare
4. Scegli la modalità di pagamento (unica soluzione o rate mensili)
5. Invia la domanda e attendi il provvedimento di accoglimento con il piano di pagamento

In alternativa, la domanda può essere presentata tramite un Patronato, che offre assistenza gratuita nell’istruttoria. I Patronati ACLI, INCA-CGIL, ENAS e INAS-CISL offrono questo servizio su tutto il territorio nazionale.

Dopo l’accoglimento della domanda, i contributi vengono accreditati sulla posizione assicurativa entro 30-60 giorni dall’avvio dei pagamenti.

Confronto con le alternative previdenziali

Il riscatto della laurea agevolato non è l’unico modo per migliorare la propria posizione previdenziale. Vale la pena confrontarlo con le alternative principali:

Fondo pensione complementare

Versare i 15.000-31.000 € del riscatto in un fondo pensione complementare offre una rendita aggiuntiva ma non anticipa la pensione obbligatoria. I due strumenti non sono alternativi ma complementari: il riscatto anticipa la data di pensionamento, il fondo integrativo aumenta l’importo dell’assegno.

Contributi volontari INPS

Chi ha periodi di vuoto contributivo successivi alla laurea (disoccupazione, lavoro autonomo non coperto) può versare contributi volontari. Il costo è proporzionale alla retribuzione media degli ultimi anni e non beneficia della detrazione del 50%.

Ricongiunzione dei contributi

Chi ha contributi versati in più gestioni previdenziali (INPS dipendenti, INPS autonomi, casse professionali) può ricongiungerle in un’unica posizione. La ricongiunzione è spesso gratuita nella direzione INPS-INPS e a pagamento nelle altre direzioni.

Domande frequenti